La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) amplió la denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y acusó formalmente a su presidente, Claudio Tapia, y al tesorero Pablo Toviggino, de integrar una presunta asociación ilícita fiscal vinculada al uso sistemático de facturas apócrifas.

Según la presentación realizada ante el juez federal Diego Amarante, la maniobra habría permitido evadir impuestos por un total de $289.336.519,66 mediante operaciones desarrolladas entre 2023 y 2025.

La investigación sostiene que la AFA habría utilizado una red de empresas consideradas “no confiables”, sin capacidad económica, financiera ni operativa, para encubrir el destino real de fondos y simular la contratación de servicios u obras inexistentes.

De acuerdo con ARCA, muchas de estas firmas no contaban con empleados, maquinaria ni domicilios reales y funcionaban únicamente como usinas de facturación apócrifa.

Uno de los puntos centrales detectados por el organismo fue la denominada “ruptura de la cadena de pagos”, realizada a través del uso masivo de cheques. Según el informe, el 77,11% de las operaciones investigadas se efectuó mediante este mecanismo financiero, utilizando múltiples endosos sucesivos para dificultar la trazabilidad de los fondos.

La denuncia señala además que algunos cheques emitidos para supuestas obras o construcciones terminaron siendo utilizados en operaciones vinculadas a la compra de hacienda y carne vacuna, involucrando a empresas completamente ajenas al objeto comercial original.

Esta nueva acusación se suma al expediente en el que el magistrado ya investiga a la AFA por presunta apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social por una cifra cercana a los 19.000 millones de pesos.

En el escrito también aparecen mencionados otros dirigentes de la entidad, entre ellos Víctor Blanco Rodríguez, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo.

Finalmente, ARCA solicitó que Tapia y Toviggino sean citados a declaración indagatoria al considerar que no se trataría de hechos aislados, sino de una estructura organizada y estable destinada a cometer delitos tributarios de manera sistemática.

Hasta el momento, la AFA no emitió un pronunciamiento oficial sobre la ampliación de la denuncia.